HKAPA Annual Report 2008-2009 - page 104

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開支
列表三顯示的年內開支總額從2007/2008年度的3億1,090
萬港元增加2,415萬港元,即7%,至2008/2009年度的3
億3,424萬港元。是由於支付各新開展項目的營運費,包
括新課程及學生人數增加,學術資源架構及課程的評
審,社區外展計劃及重塑學院形象計劃等。
政府資助項目
針對舒緩舞台及製作藝術人材短缺的情況,故此舞台及
製作藝術學院新辦短期精修及基礎課程。並且教職員之
薪酬亦跟隨公務員薪酬向上調整,故此本年度政府資助
項目的營運開支增加。這些日常營運費用是由政府經常
開支撥費資助。是年度的撥費為1億9,162萬港元,較
2007/2008年度增加15.9%。
於調整年中折舊及扣除用政府撥款購買機器及設備的
成本後,政府撥款基金的結餘截至2009年6月30日為
1,444萬港元。
非政府資助營運項目
學院碩士課程的營運費用,是其中一項非政府資助的項
目。除了舞蹈、音樂及戲劇的三個碩士課程外,年內學
院更開辦了舞台及製作藝術課程。這四個課程及研究生
課程中心合共錄得虧損230萬港元 (2007/2008: 244萬港
元)。除了碩士課程外,表演場地的租賃及開辦持續及延
展教育課程,均為學院兩個主要非政府資助的項目,總
收入佔非政府資助營運項目收入的40%。其他項目是向
教育局提供的應用學習課程,戲服及舞台道具租賃及經
營校園停車場等。
表演場地租賃仍然是學院自資營運中最大收入的來
源,本年度的盈餘達775萬港元(2007/2008:780萬港
元)。 「演藝進修學院」自資開辦持續及延展教育課程
於2008/2009年度錄得盈餘106萬港元(2007/2008: 128
萬港元)。
Group
集團
2008/2009
2007/2008
Staff cost
Staff cost
and Operating Depreciation Total
% to and Operating Depreciation Total
% to
benefits expenses
折舊 總額
Total
benefits expenses
折舊 總額
Total
教職員成 營運開支
百分比 教職員成 營運開支
百分比
本及福利
本及福利
HK$’000 HK$’000 HK$’000 HK$’000
HK$’000 HK$’000 HK$’000 HK$’000
Learning and research
142,267 20,881 4,802 167,950
50 % 131,392 18,415 4,213 154,020 50 %
學習及科研
Institutional support
教學支援
Management and general
24,171
5,349
557 30,077
9 % 22,195
5,043
535 27,773
9 %
管理及一般項目
Premises and related expenses
14,072 34,032 42,331 90,435
27 % 12,886 29,264 42,530 84,680 27 %
校舍及有關開支
Student and general education
3,417 14,251
50
17,718
5 % 3,261 14,068
35
17,364
6 %
services
學生一般教育設施
Development and community
3,478
2,950
18
6,446
2 % 2,754 3,578
15
6,347
2 %
engagement
社區拓展活動
Other activities
12,512
8,608
494 21,614
7 % 11,572 8,007
328 19,907
6 %
其他活動
Total expenditure
199,917 86,071 48,252 334,240 100 % 184,060 78,375 47,656 310,091 100 %
開支總額
Table 3: Expenditure Analysis
列表三:開支分析
1...,94,95,96,97,98,99,100,101,102,103 105,106,107,108,109,110,111,112,113,114,...154
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